経理業務でAIを導入している企業は57.4%！～デジタル化による経理業務効率化に関して経理担当者221人にアンケート調査を実施～

まずは、経理の実務担当者に、自社の経理業務のデジタル化について聞いてみました。

「ほぼすべての業務がデジタル化されている」が12.5%、「多くの業務がデジタル化されている」が41.2%で、合わせて53.7%でデジタル化が進んでいるという結果になりました。 反対に「ほとんどデジタル化されていない」が9.3%、「一部の業務がデジタル化されている」が15.3%と、合わせて24.6%が、デジタル化があまり進んでいないようです。経理に関連する法改正が相次いだこともあり、全体的には、デジタル化が進んでいる企業が多いと言えるのではないでしょうか。

次は、デジタル化されたことでの効果について聞いてみました。

「時間短縮」が56.1%と圧倒的に多い結果となりました。次いで、「生産性向上」が38.7%、「コスト削減」が37.8%と続いています。計算の自動化などによる時間短縮は、実務担当者としては、いち早く感じられる効果で、それによる生産性向上などの実現につながっていると考えられます。
「コスト削減」に関しては、請求書などの電子化による郵送コストが削減されたことが大きいと考えられ、法改正による恩恵も見えてきます。

次は、導入している経理関連のソフトウェアやシステムになります。

「経費精算」「会計管理」「給与計算」に関しては、約半数の企業が導入している状況で、次いで、「請求書発行・管理」に関するソフトウェアやシステムも導入率が高い結果となりました。 反対に、「ワークフロー」「RPA」「BIツール」などは、経理以外の部署で使用するケースがあることや、ノーコード/ローコードツールの増加によって普及が増えているとはいえ、初期の設定作業が必要となることから、若干導入のハードルが高いため、まだまだ導入割合が少ないと考えられます。

導入しているソフトウェアやシステムに関しての満足度については以下のようになっています。

大きな不満は少ないものの、「満足している」が24.8%と、それほど満足度が高いとはいえない結果となりました。デジタル化による効果も出ていますが、使い慣れていない新たなシステムやツールの操作なども満足度がそれほど高くない要因のひとつとしいて考えられます。

次は、AI導入に関してです。

AIに関しては、導入企業が57.4%と、導入率は少なくないと言えます。

導入しているAIに関しては、以下のようになりました。

「ミスや不具合の検知」が59.7%と圧倒的に多い結果になりました。業務の性質上、ミスが許されないことから、ミスの防止を重要視していることがわかります。次いで、「リスク管理」「予測分析」「財務報告・分析」など、財務・会計における分析にAIの需要があると考えられます。 業務効率化で脚光をあびているAI-OCRに関しては、導入率が2割程度となり、まだまだ普及しているとは言えない結果となりました。

次は、改正電帳法への対応状況についてです。

改正電帳法への対応はしているものの、電子取引のみに対応している企業が47.0%で、スキャナ保存に関しても対応しているところは41.9%という結果になりました。

次からは、部署でのデジタル化の推進に関してです。

デジタル化の推進に関しては、法改正や昨今のDX推進の背景もあり、「積極的に推進している」「ある程度推進している」を合わせると75%の企業がデジタル化を推進している結果となりました。

最後に、デジタル化に関する不満や課題について聞いてみました。

「システムやツールの機能の不足」が41.8%、「システムやツールの使いにくさ」が38.2%と、圧倒的に多い割合となっています。今まで実施していた手動も含めた業務フローに、新たなシステムやツールを導入する場合、どうしてもシステムやツールに置き換えられない作業も発生しますし、今までの業務プロセスが変更になるため、慣れない作業を強いられるケースも少なくありません。そうしたこともこの結果に表れているのでしょう。
次いで、「システムやツールの機能の複雑さ」が27.3%、「セキュリティ対策に関する不安」が25.5%、「デジタル化推進でのたびかさなる業務プロセスの変更」が23.6%と続いています。セキュリティ対策への課題を除くと、システムやツール導入における作業方法の変更による課題が見えてきます。
よく言われるデジタルに精通する人材不足や従業員のITリテラシーの低さに関する課題は、全体の1割程度と、思ったより少ない結果となっています。

度重なる法改正やDXの波により、経理・財務業務に関するデジタル化は、「作業時間の短縮」をはじめとする様々な効果が出ていて、今後も加速していくと考えられます。多くの企業がデジタル化を推進するなかで、今後はAIの導入も進んでいくでしょう。
一方で、デジタル化による課題も浮き彫りになってきています。
今後、デジタル化を推進する企業は、そうした課題も含め十分に検討しながら、デジタル化を推進していくべきだと考えます。